O coletor de impostos está chegando, então quanto sua empresa terá que pagar?

Os impostos não são divertidos, há tantas regras e regulamentos, registros, coisas que você não pode fazer, que às vezes dá vontade de arrancar os cabelos. Para que você tenha um pouco de tranquilidade, daremos uma visão geral dos tipos de impostos que você pode esperar pagar como uma pequena empresa no Reino Unido. Então, quanto sua empresa tem de pagar? Continue lendo para descobrir!

Ver todos os software Contabilidade

Que tipo de impostos você tem de pagar?

Como você provavelmente já sabe, os impostos dependem de vários fatores, incluindo, mas não se limitando a:

• Número de funcionários
• Ativos e patrimônio
• Receita
• Propriedade
• Setor

Entretanto, sua empresa será tributada principalmente com base em seus ganhos e lucros. Há até mesmo alguns casos em que você não precisará pagar nenhum imposto, embora esse caso ocorra normalmente quando as perdas de sua empresa superam seus ganhos.

Há vários tipos de impostos que sua empresa pode ter de pagar, incluindo

• Imposto sobre as sociedades
• IVA
• Imposto de renda
• Seguro nacional
• Taxas comerciais
• Imposto sobre ganhos de capital

Vamos começar com o primeiro...

Imposto corporativo

Se a sua empresa for de propriedade de várias pessoas, e não apenas de uma, como no caso de uma empresa individual, você terá de pagar impostos corporativos. O imposto corporativo é um imposto fixo, o que significa que não importa quanto você ganha, você pagará a mesma taxa: 19%. O valor tributável é calculado após o pagamento de salários e outras despesas essenciais da empresa, mas antes do pagamento de dividendos.

Para pagá-lo, você precisará enviar todos os anos uma declaração de imposto de renda da empresa, ou formulário CT600, ao HMRC. Esse formulário deve ser entregue exatamente 12 meses após o final do ano contábil de sua empresa, que pode variar de empresa para empresa. Embora o formulário em si deva ser entregue 12 meses depois, você precisará pagar o imposto, no máximo, 9 meses e 1 dia após o final do ano contábil da sua empresa. Você pode fazer isso acessando a conta da sua empresa no HMRC.

Imposto sobre valor agregado (IVA)

O IVA, ou imposto sobre vendas, é um imposto que é adicionado à maioria dos bens e serviços que você compra. A alíquota padrão do IVA é de 20%, mas também pode ser reduzida para 5% para determinadas categorias de produtos. O IVA é diferente da maioria dos impostos, pois é pago pelo cliente e não diretamente pela empresa. Isso significa que o VAT é adicionado aos preços que você cobra dos clientes.

Há algumas regulamentações relativas a ser uma empresa registrada no VAT. As empresas que têm um volume de negócios anual tributável superior a £85.000 devem se registrar no HMRC como uma "empresa registrada para fins de IVA".

Mesmo que você não tenha de pagar nenhum IVA, ainda assim terá de enviar declarações de IVA ao HMRC a cada três meses.

Imposto de renda

O imposto de renda é pago com base em seu salário pessoal e, possivelmente, em dividendos. Os proprietários de empresas não precisam pagar nenhum imposto sobre a receita da própria empresa, mas se o salário pessoal for superior a £ 12.570, para o ano fiscal de 2021-2022, eles terão de pagar imposto de renda. Diferentemente dos impostos anteriores que mencionamos, a alíquota do imposto de renda é diferente para diferentes faixas de impostos, o que significa diferentes níveis de receita. Há quatro alíquotas diferentes:

Lembre-se de que itens adicionais, como dividendos, poupanças ou ganhos de capital, podem contar para sua renda tributável e, portanto, empurrá-lo para uma faixa de imposto mais alta.

Seguro nacional

As contribuições sociais retiradas de seu salário na forma de impostos contribuem para serviços públicos como o NHS ou até mesmo para coisas como sua aposentadoria pública. As empresas pagam 13,8% para os funcionários que ganham mais de £9.568 por ano. Esse pode ser o imposto mais técnico de todos os mencionados neste artigo, portanto, não entraremos em detalhes, mas você pode se qualificar para reduzir seus NICs se sua empresa se qualificar para o Employee Allowance (Subsídio para Funcionários).

Além disso, se você trabalha em uma empresa limitada, seu NIC será automaticamente descontado do seu salário.

Taxas comerciais

Se você possui uma empresa e a administra em uma propriedade não residencial, ou seja, não em sua casa, como um escritório ou loja, por exemplo, provavelmente terá que pagar taxas comerciais. Todos os anos, normalmente em fevereiro ou março, o conselho local enviará uma fatura de taxas comerciais detalhando o valor que você deve. O site do governo tem uma explicação completa de como você pode estimar o valor final de suas taxas comerciais.

Observação: as taxas comerciais funcionam de forma diferente na Escócia e na Irlanda do Norte. Se você mora em um desses lugares, consulte o site do governo ou do HRMS para obter mais detalhes.

Imposto sobre ganhos de capital

Este pode não se aplicar a todas as empresas. Uma empresa pode ter de pagar imposto sobre ganhos de capital quando vende ou se desfaz de um ativo comercial e obtém lucro ou ganho com isso. Esses ativos podem ser qualquer coisa, desde terrenos e edifícios até máquinas e marcas registradas.

O valor do imposto se baseia no valor pelo qual o ativo foi vendido e em quanto você lucrou com ele. Portanto, para obter mais informações sobre a taxa ou o valor dos impostos que você deve pagar, consulte o site do governo ou do HMRS.

Temporada de impostos - a pior época do ano

Ver todos os software Contabilidade

Embora possa não ser nada agradável ou prazeroso, declarar e pagar impostos é uma parte necessária e obrigatória de ser uma pequena empresa. E saber quais impostos você tem de pagar já elimina metade do estresse!